연말정산 필수템 개인연금저축의 모든 것

 

현재 홈택스 연말정산 미리보기 서비스가 오픈되어 올해 연말정산을 미리 계산해볼 수 있다. 연말정산 미리보기 가계산에서 만약 연말정산 환급은커녕 세금을 더 납부해야 한다면 올해 12월 31일까지 개인연금저축 가입을 추천한다. 개인연금저축 가입만으로 최대 66만 원 세금을 돌려받을 수 있기 때문이다.

 

100세 시대라 불릴 만큼 은퇴 후 40~50년을 살아야 하는데, 국민연금만으로는 턱없이 부족하다. 그래서 개인연금저축에 대해 정부에서 인센티브를 준 것으로 볼 수 있다. 개인연금과 퇴직연금 IRP 세액공제 한도인 700만 원을 꽉 채운다면 무려 115만 원을 돌려주는 엄청난 혜택!!! 

 

 

개인연금저축의 모든 것

▶가입대상: 소득 유무 관계없이 누구나 

→주부나 미성년 자녀 가입 가능

 

▶가입방법

①증권사: 연금저축펀드

-직접 펀드/ETF 운용함에 따라 수익률 달라짐

-장기간 운용하므로 은행 예금금리보다 높은 수익을 기대할 수 있음

②은행: 연금저축신탁(연 1~2%대 예금금리 수준)

③보험사:

-연금저축보험(연 1~2%대 공시 이율)

-변액연금/연금보험의 경우 세제혜택 없음

 

▶납입한도: 연금저축+IRP 합산 연 1,800만 원

 

▶세액공제 한도: 연금저축 연 400만 원

-월 34만 원씩 납입하면 세액공제 한도 채울 수 있음

-총 급여 1억 2천만 원/종합소득 1억 이하 50대 이상의 경우, 2022년까지 추가 200만 원 세액공제받을 수 있음

 

▶연말정산 세액공제 혜택

-연봉 5,500만 원 이하: 16.5% 공제받아 66만 원 돌려받음

-연봉 5,500만 원 초과: 13.2% 공제받아 52만 8천 원 돌려받음

→만 55세 이전 중도해지할 경우, 세제혜택 다시 토해내야 함(일시 정지, 연금 담보 대출 추천!)

 

▶수령 시 세금

①투자하며 발생한 이자소득에 대해 이자소득세(15.4%) 과세이연 되며, 연금수령 시 연금소득세(3.3~5.5%)로 과세

→연금소득세는 연금 전체에 대해 과세되는데 반해, 이자소득세는 이자에만 과세되므로 과세이연이 무조건 좋다고 볼 수는 없음

→이자에 대한 복리효과 기대할 수 있음

②연금수령 시 연금소득세: 50~60대 5.5%, 70대 4.4%, 80대 3.3%

③세액공제받지 않고 추가로 납부한 금액은 비과세

 

▶연금저축펀드 vs IRP

①IRP보다 연금저축펀드로 매수 가능한 ETF가 더 많은 편

②IRP보다 연금저축펀드 수익률이 더 높은 편

→IRP는 위험자산 비중 70%로 포트폴리오 구성해야 하므로 초과할 경우 추가 ETF 매수 불가능

→IRP 700만 원 납입하는 것보다 개인연금(400만 원)과 IRP(300만 원)를 따로 납입하는 게 좋다!

 

 

 

 

2009년 입사 후 나의 첫 연금은 보험사의 연금저축보험이었다. 10년을 모두 납입하고 거치 중인데 수익률은 연 2%대로 씁쓸하다. 증권사로 연금 이전을 할까 알아보다가 말았는데, 마이너스 통장처럼 연금 담보 대출을 받고 있어 그대로 유지 중이다. 

 

증권사의 연금저축펀드는 원금손실에 대한 리스크가 있지만 장기간 운용하므로 비교적 안전하다. 제로금리 시대로 금리가 향후 큰 폭으로 오를 가능성은 매우 희박하기 때문에 무조건 증권사에서 개인연금저축펀드로 가입하는 걸 추천한다. 나도 2019년 두 번째 연금은 증권사의 연금저축펀드로 만들었다. 

 

개인연금저축으로 매 월 34만 원 납입하면 세액공제 한도 400만 원을 모두 채울 수 있다. 연봉에 따라 공제율이 다르긴 하지만 개인연금 가입으로 최대 66만 원을 돌려받을 수 있다. 세제혜택 상품으로 개인연금과 IRP가 거의 유일하니 꼭! 꼭! 챙겨서 절세하세요🙏

 

참고로 개인형 퇴직연금 IRP계좌 하나로 운용하는 것보다 개인연금저축과 IRP를 따로따로 운용하는 것이 좋다. 직접 ETF를 매수하는 경우, 연금저축펀드로만 매수할 수 있는 ETF가 있기 때문이다. 또한 IRP는 주식형 자산 70% 비중에 대한 제한이 있어 만약 이를 초과할 경우, 추가 ETF 매수가 아예 불가능하다. 따라서 100% 주식형 자산으로 운용할 수 있는 개인연금저축펀드의 수익률이 더 높은 편이다.

 

여유로운 노후를 꿈꾸며^___^ 

 

 

 

 

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